Những điều về phân tích tài chính mà Business Analyst cần biết

Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu về lịch sử và tầm quan trọng của phân tích tài chính như một công cụ quan trọng đối với các Business Analyst (BA). Cho dù bạn là một nhà phân tích đầy tham vọng hay chỉ đơn giản là tò mò về cách các công ty đánh giá tình hình tài chính của họ, bài viết này sẽ cung cấp những hiểu biết có giá trị về kỹ thuật BABOK.

Phân tích tài chính đóng vai trò quan trọng với các doanh nghiệp

1. Phân tích tài chính là gì?

Phân tích tài chính giống như nhìn vào linh hồn của một công ty, sử dụng các con số và dữ liệu để hiểu tình hình tài chính và hiệu suất của nó. Phân tích tài chính liên quan đến việc kiểm tra các khía cạnh khác nhau như báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các tỷ số tài chính quan trọng để hiểu rõ hơn về lợi nhuận, tính thanh khoản, khả năng thanh toán và sự ổn định tổng thể của một tổ chức.

Bằng cách phân tích các báo cáo tài chính này và phân tích các con số, các BA có thể đánh giá mức độ hiệu quả của một công ty quản lý các nguồn lực của mình và xác định các lĩnh vực cần cải thiện hoặc rủi ro tiềm ẩn.

Phân tích tài chính phục vụ như một chiếc la bàn hướng dẫn quá trình ra quyết định trong các tổ chức. Nó cung cấp cho các bên liên quan thông tin có giá trị về khả năng tồn tại của các khoản đầu tư, giúp xác định các cơ hội tăng trưởng hoặc các biện pháp cắt giảm chi phí, hỗ trợ các sáng kiến lập kế hoạch chiến lược và hỗ trợ đánh giá hiệu suất so với các mục tiêu đã đặt ra.

2. Lịch sử phân tích tài chính như một kỹ thuật phân tích kinh doanh

Phân tích tài chính có lịch sử lâu đời

Phân tích tài chính có một lịch sử phong phú như một kỹ thuật phân tích kinh doanh, có từ thời cổ đại. Trên thực tế, nguồn gốc của phân tích tài chính có thể bắt nguồn từ các nền văn minh sơ khai ở Mesopotamia và Ai Cập, nơi các ghi chép được lưu giữ trên các bảng đất sét ghi chi tiết các giao dịch và tài sản. Trong thời kỳ Phục hưng, các hoạt động kế toán đã phát triển và trở nên chuẩn hóa hơn. Điều này dẫn đến sự xuất hiện của sổ sách kế toán kép, cung cấp một khuôn khổ để phân tích dữ liệu tài chính.

Vào thế kỷ 19, công nghiệp hóa đã thúc đẩy những tiến bộ hơn nữa trong kỹ thuật phân tích tài chính. Với sự gia tăng của các tập đoàn lớn và cơ cấu tài chính phức tạp, nhu cầu ngày càng tăng đối với các công cụ có thể giúp doanh nghiệp đánh giá hiệu quả hoạt động của họ.

Một sự phát triển quan trọng trong thời gian này là sự ra đời của phân tích tỷ lệ. Điều này cho phép các nhà phân tích đánh giá các khía cạnh khác nhau về sức khỏe tài chính của công ty bằng cách so sánh các số liệu về tính thanh khoản, lợi nhuận và hiệu quả.

Đến thời hiện đại phân tích tài chính đã trở thành một công cụ không thể thiếu đối với các BA. Nó cung cấp những hiểu biết có giá trị về hiệu suất trước đây của một tổ chức và giúp dự báo các xu hướng trong tương lai. Hơn nữa, với những tiến bộ công nghệ như phần mềm phân tích dữ liệu và thuật toán trí tuệ nhân tạo ngày càng dễ tiếp cận, các BA giờ đây thậm chí còn có nhiều công cụ mạnh mẽ hơn để thực hiện các phân tích tài chính toàn diện.

Bằng cách sử dụng các kỹ thuật này một cách hiệu quả, các BA có thể xác định các điểm mạnh hoặc điểm yếu trong tài chính của một tổ chức. Điều này cho phép họ đưa ra quyết định sáng suốt về phân bổ nguồn lực, chiến lược quản lý rủi ro, cơ hội đầu tư và lập kế hoạch tổ chức tổng thể.

3. Phân tích tài chính hỗ trợ các Business Analyst như thế nào?

Phân tích tài chính đóng một vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các BA đưa ra các quyết định sáng suốt và cung cấp những hiểu biết có giá trị về tình hình tài chính của một tổ chức. Các nhà phân tích có thể đánh giá khả năng sinh lời, tính thanh khoản và hiệu suất tổng thể của công ty bằng cách phân tích dữ liệu tài chính.

Phân tích tài chính là công cụ không thể thiếu của các Business Analyst

Phân tích tài chính hỗ trợ các BA bằng cách xác định các xu hướng và mô hình chính trong báo cáo tài chính của công ty. Điều này giúp họ hiểu được điểm mạnh và điểm yếu của một tổ chức, cho phép họ phát triển các chiến lược để cải thiện.

Hơn nữa, phân tích tài chính cho phép các BA đánh giá các cơ hội đầu tư. Họ có thể phân tích lợi tức đầu tư (ROI), thời gian hoàn vốn và các số liệu khác để xác định khả năng tồn tại của các dự án hoặc liên doanh cụ thể.

Phân tích tài chính cũng hỗ trợ đánh giá rủi ro bằng cách đánh giá mức nợ, sự ổn định của dòng tiền và sự biến động của thị trường. Điều này cho phép các nhà phân tích xác định các rủi ro tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến hiệu suất trong tương lai và phát triển các kế hoạch dự phòng phù hợp.

Ngoài ra, phân tích tài chính còn giúp các BA giao tiếp hiệu quả với các bên liên quan như nhà đầu tư hoặc nhóm quản lý. Bằng cách trình bày các báo cáo rõ ràng và súc tích dựa trên những phát hiện của họ từ các kỹ thuật phân tích tài chính như phân tích tỷ lệ hoặc phân tích xu hướng, họ có thể cung cấp thông tin chính xác cho quá trình ra quyết định.

Phân tích tài chính là một công cụ cần thiết cho các BA vì nó cho phép họ hiểu sâu hơn về tài chính của một tổ chức. Nó trao quyền cho họ đưa ra quyết định sáng suốt về đầu tư, lập kế hoạch chiến lược, quản lý rủi ro và giao tiếp với các bên liên quan. Bằng cách tận dụng kỹ thuật này một cách hiệu quả trong vai trò là cầu nối giữa các bộ phận tài chính và các bộ phận chức năng khác trong doanh nghiệp, họ đóng góp đáng kể vào việc đạt được các mục tiêu của tổ chức.

4. Khi nào nên tiến hành phân tích tài chính?

Đây là một câu hỏi quan trọng đối với các BA, những người muốn đưa ra quyết định sáng suốt dựa trên dữ liệu vững chắc. Phân tích tài chính có thể được sử dụng trong nhiều tình huống khác nhau, tùy thuộc vào nhu cầu cụ thể của tổ chức.

Một cách sử dụng phổ biến của phân tích tài chính là trong quá trình đánh giá các cơ hội đầu tư. Các nhà phân tích có thể đánh giá rủi ro tiềm ẩn và lợi nhuận liên quan đến các lựa chọn đầu tư khác nhau bằng cách phân tích kỹ lưỡng các báo cáo tài chính và chỉ số hiệu suất. Phân tích tài chính cũng có giá trị khi đánh giá sức khỏe tài chính và khả năng tồn tại của công ty. Nó giúp xác định các lĩnh vực điểm mạnh và điểm yếu, cho phép doanh nghiệp thực hiện các hành động thích hợp để cải thiện hiệu suất tổng thể của họ.

Ngoài những tình huống cụ thể này, phân tích tài chính có thể được sử dụng thường xuyên như một phần của nỗ lực giám sát hiệu suất liên tục trong một tổ chức. Nó cung cấp cái nhìn sâu sắc về quản lý thanh khoản, các biện pháp kiểm soát chi phí, tối ưu hóa chiến lược giá, v.v.

Nhìn chung, biết khi nào nên sử dụng phân tích tài chính cho phép các BA cung cấp những hiểu biết có giá trị cho việc ra quyết định ở mọi giai đoạn, từ những đánh giá ban đầu cho đến các hoạt động đang diễn ra, cuối cùng là đóng góp tích cực cho sự thành công của tổ chức.

Mong rằng bài viết này sẽ giúp các bạn hiểu thêm về tầm quan trọng của phân tích tài chính. Đừng quên đón xem các bài viết mới nhất sẽ được cập nhật tại BAC's Blog.

Nguồn tham khảo:
https://www.adaptiveus.com/

Nhu cầu đào tạo doanh nghiệp